Как получить налоговый вычет по ИИС в 2025: пошаговая инструкция, документы, заявление

Получать вычет через сайт налоговой несложно. А мой единственный поход в ФНС был очень полезным, потому что доступ в личный кабинет пригодится еще много раз. Сам возврат должен быть осуществлен в течение одного месяца со дня подачи заявления на возврат, но не ранее завершения рассмотрения декларации. Останется проверить, верная ли сумма указана к возврату, ввести пароль от сертификата электронной подписи и нажать кнопку «Отправить». Теперь можно указать, на какие реквизиты перевести возвращаемый налог. Этот шаг можно пропустить и сначала закончить заполнение 3-НДФЛ, но потом все равно придется заполнять заявление.

Конечно, можно подождать несколько лет и определиться, какой тип вычета наиболее вам выгоден. Однако надо учитывать при таком длительном ожидании воздействие инфляции. Также нужно помнить, что вычет по типу B разрешается получить только через три года после открытия счета. Если вы получаете вычет не с зарплаты, а с других доходов, например, с доходов по стандартному брокерскому счету, то помните, что к дивидендам ни один из налоговых вычетов не может быть применен. Налоговый вычет Б, как правило, применяют опытные игроки с высокими доходными планами. Еще одна категория инвесторов — неплательщики налога по ставке 13-22%.

Индивидуальный инвестиционный счет и налоговый вычет: новые финансовые возможности

То, каким образом соответствующие денежные средства будут расходоваться в дальнейшем, может быть закреплено в отдельном договоре между физлицом и брокером. Как правило, ФНС Прогнозы и аналитика Форекс на 2025 выгружает данные за нужный год после 1 апреля следующего за ним года. После проверки ФНС сформирует заявление на вычет, которое вы сможете подписать в личном кабинете налогоплательщика.

Такой вариант называется налоговым вычетом на взнос. Также инвестор может освободить от НДФЛ прибыль, которую он получил от проведенных операций с бумагами. На помощь инвесторам приходит инвестирование в ценные бумаги. Однако данный вид вложения средств требует более глубоких финансовых знаний, не страхуется государством и связан с повышенным риском. Поэтому власти решили поощрить частных инвесторов, предоставив им налоговый вычет по индивидуальным инвестиционным счетам.

Тип Б

Отслеживать статус заявления на получение вычета по упрощённой схеме можно и в некоторых приложениях банков в режиме онлайн. Обычно эта информация содержится в разделе «Инвестиции». Например, в «СберБанк Онлайн» такой раздел расположен на главной странице приложения. В разделе необходимо найти свою стратегию ИИС в списке продуктов и выбрать «Налоговый вычет». Если же планируете долгосрочные инвестиции (от 3 лет), выбирайте тип Б.

Заполните декларацию о доходах

• Но одни бумаги могут вырасти из-за будущих перспектив, а другие — из-за того, что стоят несправедливо дёшево.
• И все же, начинающие игроки биржевого рынка нередко задаются вопросом – какой тип льготы выбрать?
• После этого при заполнении декларации 3‑НДФЛ на сайте налоговой в соответствующем поле поставьте галочку, что вычет был предоставлен в упрощенном порядке.

В декларации за 2017 год указываю снова остатки по имущественному вычету и… Как и есть отметка об исполнении банком вашего поручения. Самый простой способ — это распечатать все движение денег с личного кабинета банка, с которого вы проводили операции. Никаких печатей и подписей сотрудников банка не нужны. Итак, вернуть налог со взносов возможно только в ФНС. Причем, после завершения отчетного календарного года.

Упрощенный вычет можно оформить, даже если вы планируете подавать декларацию 3‑НДФЛ или получать другие виды вычетов. В таком случае отдельно подайте заявку на упрощенный вычет на взнос и дождитесь одобрения от налоговой. После этого при заполнении декларации 3‑НДФЛ на сайте налоговой в соответствующем поле поставьте галочку, что вычет был предоставлен в упрощенном порядке. Освобождение дохода от налога (вычет на доход). Это выгодно, если планируете активно торговать на бирже, а также если вы не работаете по найму и имеете статус самозанятого или ИП (люди, которые не платят НДФЛ, не смогут получить вычет на взнос). Увеличился лимит взносов и теперь составляет 2 млн рублей, а владельцы инвестиционных счетов нового типа могут пользоваться сразу двумя налоговыми вычетами (А и Б).

Какие документы нужны для оформления налогового вычета по ИИС

Тип А рекомендуется начинающим осторожным инвесторам, которые делают взносы в пределах установленного для вычета лимита (если у них есть официальный дополнительный доход). Если ИИС закрывается до истечения трех лет с момента его заведения, претендовать на данную льготу невозможно. Налог с полученной прибыли будет взиматься по той же схеме, что и с обычного брокерского счета.

После этого можно выбирать инструменты и начинать инвестировать. Его можно получить лишь при закрытии счета и не раньше, чем через три года после его открытия. Чем раньше налоговая получит ответы, тем быстрее будет вынесено решение по результатам проверки. Подробно объясним, как получить налоговый вычет по индивидуальному инвестиционному счету в 2025 году и какие документы потребуются. Законодательство исходит из того, что возможность переноса остатка налогового вычета по налогу на доходы физических лиц должна быть прямо предусмотрена в соответствующих статьях главы 23 Кодекса. Ст.219.1 не содержит ограничений по количеству обращений за вычетом.

Эти средства можно лишь использовать для покупки ценных бумаг и проведения других биржевых операций. Иначе вы потеряете право на льготу, а те средства, что уже вернули с ее помощью, вам придется вернуть. Если вы претендуете на тип А, или брокер уже уплатил подоходный налог с ИИС по вашей прибыли, и вам необходимо вернуть эти средства, обращайтесь к нашим экспертам. Мы заполним для вас декларацию и предоставим вам в формате pdf и xml или самостоятельно отправим в вашу ИФНС. Таким образом, одновременная подача двух документов сокращает общее время ожидания на возврат денег.

• Подробно объясним, как получить налоговый вычет по индивидуальному инвестиционному счету в 2025 году и какие документы потребуются.
• Также вам следует указать тип вычета, который намерены оформить (пункт «Инвестиционные налоговые вычеты»), и сумму, которая была внесена на ИИС за год.
• На каждой странице напишите «копия верна», поставьте подпись с расшифровкой и текущую дату.
• Для этого зайдите в раздел «Жизненные ситуации» и выберите «Подать декларацию 3-НДФЛ».

Второй вариант — иметь иные налогооблагаемые доходы, например, сдавать в аренду недвижимость или транспорт, и платить на эти доходы налог. По взносам на индивидуальный инвестиционный счет налоговый вычет может получить налоговый резидент РФ, который одновременно является плательщиком НДФЛ по ставке 13-22%. Скан или электронный вариант договора об открытии брокерского счета. У каждого брокера этот документ называется по-своему. С 2022 года вычет можно получить и в упрощенном порядке. Брокер или УК сообщит в налоговую, что инвестор пополнил ИИС, и налоговая подготовит заявление о вычете.

Если вы подаете декларацию через интернет, на ней должна стоять электронная подпись. Когда вы вошли в личный кабинет, можно считать, что контакт с налоговой установлен. Позвонил на всякий случай и спросил про логин и пароль от личного кабинета.

Как налоговый вычет по ИИС связан с вычетами за лечение, обучение и покупку недвижимости?

Через 3 месяца мне пришло уведомление из налоговой. Пришлось исправлять и относить декларацию второй раз (помните? номер корректировки 1). Вторую версию моей декларации налоговая проверяла еще почти 3 месяца. По истечении трех лет владелец инвестсчета решил его закрыть, при этом по ИИС зафиксирован положительный финрезультат в сумме 800 тыс. Брокер должен удержать налог в сумме 104 тыс. Но при применении вычета с финансового результата по ИИС инвестор фактически будет освобожден от уплаты налога.

Одновременно можно владеть только одним ИИС, и для возмещения или неуплаты НДФЛ срок действия договора должен быть не менее трех лет. Копии документов не обязательно заверять у нотариуса. На каждой странице напишите «копия верна», поставьте подпись с расшифровкой и текущую дату. Как правило, инспекция не отказывается принимать такие документы.

«По каждой сделке или начислению купонов брокер удерживает НДФЛ автоматически. После трех лет при закрытии ИИС налог возвращается инвестору, если он не пользовался вычетом за пополнение счета (тип А)», — рассказал Денис Горулев. Ожидание возврата средств может занять до четырех месяцев. Официальный срок рассмотрения декларации составляет три месяца с момента ее подачи, после чего на перечисление денег дается месяц. В случае упрощенного порядка камеральная проверка должна занимать не более месяца, а на перевод средств отводится 15 дней. Первым шагом является оформление инвестиционного счета.

Сам возврат налога будет осуществляться еще один месяц. В итоге потребуется до 4-х месяцев для получения налоговой льготы по ИИС. Открыть индивидуальный инвестиционный счет можно у любого российского брокера (Сбербанк, ВТБ, Альфа-Банк и т. д.). На ИИС разрешено проводить операции со всем спектром ценных бумаг – акции, облигации, драгоценные металлы, иностранная валюта, деривативы.